FAMILY GOVERNANCE

Miért válik egyre fontosabbá a Family Governance (családkormányzás)?

A vagyon hosszú távú megőrzése ritkán múlik kizárólag az egyes befektetések, jogi struktúrák vagy adózási megoldások minőségén. A nemzetközi tapasztalatok sokkal inkább azt mutatják, hogy a legnagyobb kihívások gyakran magán a családon belül jelentkeznek.

A generációváltás, a családtagok eltérő elvárásai, a tulajdonosi szerkezet változása vagy a közös célok hiánya hosszú távon jelentős hatással lehet a családi vállalkozásokra, üzletrészekre, ingatlanvagyonra vagy más vagyonelemekre.

Ebben az összefüggésben a Family Governance világszerte egyre nagyobb jelentőséget kap. Olyan strukturált keretet teremt, amelyben a család közös értékeket, hosszú távú célokat, döntéshozatali folyamatokat és felelősségi köröket határozhat meg.

A Family Governance ezért nem elsősorban jogi vagy adózási eszköz, hanem szervezési és irányítási megközelítés olyan családok számára, amelyek közös vagyonnal, közös vállalkozói érdekeltségekkel vagy hosszú távú, generációkon átívelő célokkal rendelkeznek.

Mit jelent a Family Governance?

A Family Governance, vagyis "családkormányzás" azoknak az alapelveknek, folyamatoknak és struktúráknak az összessége, amelyek a család együttműködését szabályozzák a vagyonhoz, vállalkozáshoz vagy közös érdekekhez kapcsolódó kérdésekben.

Célja az átláthatóság megteremtése, a családtagok közötti kommunikáció erősítése, valamint a több generáción átívelő stabilitás támogatása.

Ennek során különösen az alábbi kérdések kerülnek előtérbe:

• Milyen hosszú távú célokat követ a család?

• Milyen értékeket kíván megőrizni?

• Hogyan születnek a döntések?

• Hogyan vonhatók be a következő generációk?

• Milyen szerepek és felelősségi körök léteznek a családon belül?

• Hogyan kezelhetők a konfliktusok?

• Milyen jövőképet képvisel a család a vállalkozás, az üzletrészek vagy a családi vagyon tekintetében?

Kik számára lehet releváns a Family Governance?

A Family Governance nem kizárólag nagyon jelentős vagyonnal rendelkező családok számára lehet releváns. A gyakorlatban különösen az alábbi esetekben bírhat jelentőséggel:

Vállalkozó családok

Olyan családok számára, amelyek egy vállalkozás vagy vállalatcsoport tulajdonosai, és hosszú távon szeretnék biztosítani a tulajdonosi szerkezet folytonosságát.

Nemzetközi kapcsolódású családok

Olyan családok esetében, amelyek tagjai különböző országokban élnek, vagy amelyek vagyona több joghatóságot érint.

Többgenerációs családi struktúrák

Olyan helyzetekben, amikor a vagyon, az ingatlanok, az üzletrészek vagy más vagyonelemek a jövőben több generáció által közösen kerülnek megtartásra vagy kezelésre.

Family Office-ok

Magán- vagy intézményes családi irodák számára, amelyek hosszú távú kormányzási rendszert kívánnak kialakítani a családi vagyon kezelésére.

Utódlástervezés

Olyan családok számára, amelyek időben szeretnék előkészíteni a felelősség, a tulajdon és a döntési jogkörök jövőbeni átadását.

A Family Governance struktúra fontosabb elemei

Családi értékek és családi jövőkép

Sok sikeres Family Governance struktúra a közös értékek és hosszú távú célok meghatározásával kezdődik.

Ezek később alapul szolgálhatnak a vagyonkezeléssel, a vállalkozás irányításával és az utódlástervezéssel kapcsolatos döntésekhez.

Family Constitution (családi alkotmány)

A Family Constitution gyakran a család közös alapelveit, céljait és elvárásait rögzíti. Iránytűként szolgálhat, és hozzájárulhat a hosszú távú folytonosság megőrzéséhez.

Family Charter (családi működési szabályzat)

A Family Charter szabályokat tartalmazhat a családtagok együttműködésére, a családon belüli kommunikációra vagy a következő generációk bevonására vonatkozóan.

Family Council (családi tanács)

A Family Council a családtagok közötti rendszeres egyeztetés fórumaként működhet, mely lehetővé teszi a stratégiai kérdések és hosszú távú fejlemények strukturált megvitatását.

Next Generation Planning (a következő nemzedék felkészítése)

A modern Family Governance egyik lényeges eleme, hogy a következő generációkat időben bevonja, és felkészítse őket jövőbeni szerepeikre, mely magában foglalhatja a pénzügyi ismeretek fejlesztését, a vállalkozói felelősség átadását, valamint a családi értékek közvetítését.

Family Governance és nemzetközi vagyonstruktúrák

A Family Governance nem helyettesíti a trustokat, alapítványokat, Family Office-okat, vagy más vagyonstruktúrákat, ehelyett sokkal inkább azt a szervezeti keretet adja meg, amelyen belül ezek az eszközök alkalmazhatók. A nemzetközi családok ezért gyakran a következő struktúrák mellett vagy azokkal összhangban alkalmazzák a Family Governance megközelítést:

• Trust-struktúrák

• Privatstiftungok

• Liechtensteini alapítványok

• Family Office-ok

• Vállalkozói részesedések

• Ingatlanstruktúrák

• Vagyonkezelési mandátumok

Míg a jogi struktúrák a vagyonelemek szervezését szolgálják, a Family Governance magának a családnak a működését segíti strukturálni.

Hosszú távú szemlélet

A nemzetközi tapasztalatok és gyakorlati példák azt mutatják, hogy a generációkon átívelő vagyonmegőrzés nem kizárólag jogi vagy pénzügyi tényezőktől függ. Legalább ilyen fontosak a közös értékek, az átlátható kommunikáció, a világos döntéshozatali folyamatok és a következő generációk időben történő bevonása. 

A Family Governance hozzájárulhat ahhoz, hogy mindehhez strukturált keret jöjjön létre és hosszú távon erősödjön a családon belüli folytonosság.

Hogyan tudunk segíteni?

A Family Governance ritkán kezdődik egy alapítvánnyal, trusttal vagy jogi struktúrával. A legtöbb esetben egy egyszerű kérdéssel indul:

Milyen hosszú távú célokat követ a család?

Vállalkozó családokat, nemzetközi családokat és vagyonos magánszemélyeket támogatunk abban, hogy meglévő struktúráikat elemezzék, a jövőbeni kihívásokat időben felismerjék, és hosszú távon működőképes megoldásokat alakítsanak ki.

Ennek során nem egyes termékeket vagy jogi formákat vizsgálunk elszigetelten, hanem a teljes képet:

• Családi vagyon

• Vállalkozói részesedések

• Ingatlanok

• Banki kapcsolatok

• Utódlástervezés

• Nemzetközi vagyonstruktúrák

• Family Office megoldások

• Trust- és alapítványi modellek

Ügyfeleinkkel közösen strukturált menetrendet dolgozunk ki a vagyon, a felelősség és a döntéshozatali folyamatok hosszú távú szervezésére. Nemzetközi partnerhálózatunkon keresztül szükség esetén megfelelő ügyvédeket, adótanácsadókat, trustee-ket, alapítványi szakértőket, Family Office tanácsadókat és további szakembereket is bevonhatunk. Célunk nem egyes termékek közvetítése, hanem annak támogatása, hogy a család olyan hosszú távon fenntartható struktúrát alakítson ki, amely összhangban áll személyes, családi és gazdasági céljaival.